以11票赞成，，，，，0票否决，，，，，0票弃权，，，，，审议通过了《关于公司控股子公司合乐HL8C厂和合乐HL8D厂管帐估计调换的议案》。。。。。。

赞成合乐HL8C厂和合乐HL8D厂为越发真实合理地反映公司资产使用质量和财政情况，，，，，遵循企业管帐准则的要求，，，，，合乐HL8C厂2×210MW机组和合乐HL8D厂2×300MW机组机械设备的折旧年限从2008年4月1日起由15年调整为25年。。。。。。

   1、本次管帐估计调换情况概述

   合乐HL8控股子公司昭通合乐HL8热电（C）厂有限责任公司（以下简称“合乐HL8C厂”，，，，，公司控股45%）和昭通合乐HL8热电（D）厂有限责任公司（以下简称“合乐HL8D厂”，，，，，公司控股52%），，，，，为正确把握机组的设备运行状态和设备资产情况，，，，，同时委托西安热工钻研院有限公司（以下简称“西安热工院”）对合乐HL8C厂2×210MW机组和合乐HL8D厂2×300MW机组机械沉要部件材质状态与机组整体寿命进行了评估，，，，，西安热工院出具了《昭通合乐HL8热电C厂有限责任公司2×210MW机组沉要部件材质状态与整体寿命评估》汇报书（汇报编号：TPRI/TN-RB-051-2008）、《昭通合乐HL8热电D厂有限责任公司2×300MW机组沉要部件材质状态与整体寿命评估》汇报书（汇报编号：TPRI/TN-RB-052-2008）。。。。。。凭据评估了局，，，，，守旧估计合乐HL8C厂2×210MW机组和合乐HL8D厂2×300MW机组可正常服役25年。。。。。。

为越发真实合理地反映公司资产使用质量和财政情况，，，，，遵循企业管帐准则的要求，，，，，合乐HL8C厂与合乐HL8D厂钻研决定，，，，，合乐HL8C厂2×210MW机组和合乐HL8D厂2×300MW机组机械设备的折旧年限从2008年4月1日起由15年调整为25年。。。。。。

   2、董事会关于管帐政策调换合理性的注明

   凭据西安热工院别离出具的《昭通合乐HL8热电C厂有限责任公司2×210MW机组沉要部件材质状态与整体寿命评估》汇报书（汇报编号：TPRI/TN-RB-051-2008）和《昭通合乐HL8热电D厂有限责任公司2×300MW机组沉要部件材质状态与整体寿命评估》汇报书（汇报编号：TPRI/TN-RB-052-2008）的评估了局，，，，，守旧估计2×210MW机组和2×300MW机组可正常服役25年，，，，，相比原先估计的机组使用寿命耽搁10年。。。。。。

   凭据立信羊城管帐师事务所有限公司（以下简称“羊城管帐师事务所”）别离出具的《关于昭通合乐HL8热电（C）厂有限责任公司2008年度内调整2×210MW机组机械设备折旧年限之管帐估计问题的注明》和《关于昭通合乐HL8热电（D）厂有限责任公司2008年度内调整2×300MW机组机械设备折旧年限之管帐估计问题的注明》以为：凭据目前把握到的合乐HL8C厂和合乐HL8D厂管帐估计调换的有关凭据资料判断，，，，，该管帐估计调换事项的处置没有与《企业管帐准则第28号-管帐政策、管帐估计调换和差错更正》的划定存在不一致的处所。。。。。。

   我们以为，，，，，合乐HL8C厂和合乐HL8D厂为越发真实合理地反映各自公司的资产使用质量和财政情况，，，，，别离将2×210MW机组和2× 300MW机组机械设备的折旧年限从2008年4月1日起由15年调整为25年，，，，，切合企业管帐准则要求。。。。。。

    3、本次管帐估计调换对公司的影响

   由于合乐HL8C厂与合乐HL8D厂折旧年限调整，，，，，合乐HL8C厂和合乐HL8D厂经营成本相应削减，，，，，同时对公司当期及今后业绩产生影响。。。。。。

2008年，，，，，合乐HL8C厂机械设备调整折旧年限前应计提的折旧用度约为8685万元，，，，，调整折旧年限后应计提的折旧用度约为5125万元，，，，，比调整前少计提折旧3560万元，，，，，扣除所得税成分影响，，，，，合乐HL8C厂08年因而增长净利润约2670万元。。。。。。同样地，，，，，合乐HL8D厂机械设备调整折旧年限前应计提的折旧用度约为12939万元，，，，，调整折旧年限后应计提的折旧用度约为8536万元，，，，，比调整前少计提折旧4403万元，，，，，扣除所得税成分影响，，，，，合乐HL8D厂08年因而增长净利润约3302万元。。。。。。由于合乐HL8C厂和合乐HL8D厂调整折旧年限，，，，，计算影响公司2008年净利润约2900多万元。。。。。。

   4、独立董事定见

   公司独立董事别对此颁发了独立定见：合乐HL8C厂和合乐HL8D厂凭据西安热工院的评估了局，，，，，为越发真实合理地反映公司资产使用质量和财政情况，，，，，从2008年4月1日起将2×210MW机组和2×300MW机组机械设备的折旧年限由15年调整为25年，，，，，凭据充分、合理，，，，，法式合法、有效，，，，，切合企业管帐准则的要求，，，，，没有侵害公司及中幼股东的利益。。。。。。因而，，，，，赞成合乐HL8C厂和合乐HL8D厂调整2×210MW机组和2×300MW机组机械设备的折旧年限。。。。。。

   5、监事会定见

   公司监事会以为：合乐HL8C厂和合乐HL8D厂凭据西安热工院的评估了局，，，，，为越发真实合理地反映公司资产使用质量和财政情况，，，，，从2008年4月1日起将2×210MW机组和2×300MW机组机械设备的折旧年限由15年调整为25年，，，，，我们以为此管帐估计调换事项切合羊城管帐师事务所出具的关于合乐HL8C厂和合乐HL8D厂调整2×210MW机组和2×300MW机组机械设备的折旧年限之管帐估计问题的注明，，，，，能更为真实地反映企业的财政情况，，，，，使得公司的管帐核算工作越发规范。。。。。。因而，，，，，赞成合乐HL8C厂和合乐HL8D厂调整2×210MW机组和2×300MW机组机械设备的折旧年限。。。。。。

    特此布告。。。。。。

    备查文件：

    1、公司第六届董事会第十一次会议决定；；；；；

    2、董事会关于管帐估计调换合理性的注明；；；；；
    3、关于管帐估计调换的独立董事定见；；；；；      

    4、关于管帐估计调换的监事会定见。。。。。。

                       合乐HL8董事会

                                 二ＯＯ八年六月五日